最後更新日期 2024-10-17
在疫情過後，現在投資有一個名詞非常熱門，就是ESG 永續發展，連金管會都表示ESG是未來趨勢，會更加重推廣，而目前國內市場已經有一些金融商品是根據ESG作為投資標的，今天就來跟大家介紹什麼是ESG以及相關產品 00850元大臺灣 ESG 永續 ETF、00878 國泰台灣 ESG 永續高股息 ETF與成分股介紹。
ESG 是甚麼？
ESG 是對應三個英文單字的合稱，ESG三個英文字母分別代表Environmental(環境)、Social(社會)、Governance(公司治理)， 簡單來透過這三個指標，來評斷一間企業是否能做到永續發展，在遇到不同的風險或者黑天鵝的時候是否能持續穩定經營發展。
過去我們再做投資股票的時候，基本面分析只會根據公司財務指標判斷該公司是否值得投資，其中不外乎是 本益比、ROE 等 當獲利越高的企業則會吸引越多投資人的目光，然而當企業也受到這樣的情況影響，可能會為了提高獲利率做了一些對於長期發展非常不利的事情，像是財報作假，為了壓低成本使用較差的原料( 導致之前台灣眾多食安問題 ) 壓榨勞工等行為，這些行為通常一爆發都會造成股價重大波動、對於公司商譽或品牌嚴重衝擊，而且非常難挽回，但是卻很難在財務報表裡面看出來。
ESG 跟CSR 的差異？
ESG跟CSR的概念很像， 都有強調對於社會與還硬的責任，然而ESG 裡面G強調公司治理，表示ESG不僅僅是看中企業對社會環境的回饋，也更看重關於 公司的經營與治理， 因為如果企業只在做社會回饋，卻沒有做好公司治理，也是沒有辦法穩定永續經營，也沒有辦法對投資的股東負責。
ESG指數 對於投資人來說，可以衡量一間公司對於企業社會的責任 (外部) 以及公司治理(內部) ，ESG高的企業通常也對於突發事情的抵抗能力較強，所以像是 2020 疫情過後，ESG 指數也越來越受到投資人的看中以及討論，並且也變成投資人投資的一種標的與考量。
台灣ESG ETF 介紹：00878 國泰台灣 ESG 永續高股息 ETF
從國泰官網的ETF 介紹可以看出來，這檔ETF 追蹤投資的標的是MSCI臺灣ESG永續高股息精選30指數裡面的標的股票，2020/10/25擷取部分如下圖， 其標的會隨著市場做變化，及時詳細內容可以參閱國泰官網：00878 國泰台灣 ESG 永續高股息 ETF 投資標的
從上圖投資標的其實可以發現，都是台灣非常知名且非常有成績的公司，其實也可以從這裡發現，通常公司經營越好的，其實ESG指數也都相對較高。
台灣ESG ETF 介紹：00850 元大臺灣 ESG 永續 ETF
基金基本介紹如下，詳情可以參考元大官方網站介紹：元大臺灣ESG永續ETF證券投資信託基金
從公開介紹可以看的出來，此基金追蹤標的是臺灣永續指數由臺灣證券交易所與英國富時指數編制公司合作編制，成分股是由上市股票中評選出致力於ESG發展，以永續經營為目標、並符合篩選條件的上市股票。
台灣永續指數介紹可以參考：https://www.taiwanindex.com.tw/index/index/F4GTTE
ETF投資標的2020/10/25擷取部分如下圖， 其標的會隨著市場做變化，及時詳細內容可以參閱
投資ETF 注意事項：
ETF 是Exchange Traded Fund，中文稱為「指數股票型基金」簡單來說就是基金的一種，投資ETF跟投資基金一樣有兩點需要注意的事項，1. 折溢價 2. 管理費
00850 元大臺灣 ESG 永續 ETF VS 00878 國泰台灣 ESG 永續高股息 ETF 管理費比較來說國泰永續高股息 ETF 和 元大臺灣 ESG 永續ETF，都是依規模來決定，而這兩檔 ETF 的規模都已破 50 億元，所以經理費分別是國泰的 0.25% 跟元大的 0.30%。
雖然相差不大，但是國泰的經理費略低0.05%
關於折溢價的部分，假如說此基金標的溢價超過0.5% 作者就不會建議買入，因為溢價0.5%其實就是買貴了0.5% 算是非常多，可能是因為突然很多人一窩蜂買進，可以等市場冷靜下來再做購買
更多關於基金的教學可以參考：基金投資入門教學—如何挑選自己適合買的好基金標的
ETF 的投資策略非常建議使用定期定額方式投資，相關內容可以參考：